آليات إرساء الحوكمة المصرفية لتفعيل إدارة مخاطر القروض

Abstract

الملخص باللغة العربية تهدف هذه الدراسة إلى إبراز دور الآليات الداخلية والخارجية للحوكمة المصرفية ومدى مساهمتها في تفعيل إدارة مخاطر القروض على مستوى القرض الشعبي الجزائري. ولتحقيق ذلك، قُسِّمت هذه الدراسة إلى جانبين: نظري وتطبيقي.

الجانب النظري: تطرقنا فيه إلى أهم الأسباب والعوامل التي دفعت بالدول والهيئات الدولية والإقليمية إلى الاهتمام بمبادئ الحوكمة المؤسسية، ثم انتقلنا إلى آليات تطبيق الحوكمة المصرفية ودور لجنة بازل في تطويرها، وكذا القروض المصرفية بأنواعها المختلفة وشروط منحها، إضافة إلى عرض مقترحات لجنة بازل للرقابة والإشراف المصرفي لأساليب إدارة مخاطر القروض، المخاطر التشغيلية، ومخاطر السوق.

الجانب التطبيقي: تمت معالجته في فصلين:

الفصل الأول: اختص بتشخيص واقع تطبيق القطاع المصرفي الجزائري لمتطلبات لجنة بازل ومبادئ الحوكمة المصرفية بشكل عام، وكيفية إدارة المخاطر المصرفية الرئيسية وفق ما نصت عليه الأنظمة الاحترازية (القديمة والحديثة منها) المعمول بها في الجزائر.

الفصل الثاني: استعرضنا فيه واقع إدارة مخاطر القروض في "القرض الشعبي الجزائري" من خلال تشخيصنا لمنهجية إدارة مخاطر القروض في هذا البنك، والقيام بدراسة تطبيقية لحساب مبالغ المخاطر المرجحة ومعدل الملاءة المالية فيه.

النتيجة: حاولنا في الختام استنتاج العلاقة بين الالتزام بتطبيق مبادئ الحوكمة المصرفية وإدارة مخاطر القروض.

الكلمات المفتاحية: الحوكمة المؤسسية، الأزمات المالية، الحوكمة المصرفية، مجلس الإدارة، البنك المركزي، إدارة المخاطر المصرفية، إدارة مخاطر القروض، مقررات لجنة بازل، الآليات الداخلية والخارجية للحوكمة المصرفية.Résumé : Cette étude vise à révéler les rôles des mécanismes interne et externe de la gouvernance bancaire, et sa contribution dans l’activation des gestions des risques des crédits au niveau du crédit populaire d’Algérie, et pour arriver à cet objectif, nous avons divisé cette étude en deux parties :théorique et empirique. Dans le but à répondre à nos questions de recherche, nous structurons notre travail en deux parties. La première se propose à comprendre les causes principales qui engendrent les Etats et les institutions régionales et internationales à intéresser aux principes de Gouvernance d’entreprise, ensuite, on a abordé les mécanismes de la gouvernance bancaire et le rôle du comité de Bâle (Basel) dans leur développement. De surcroit, nous avons exposé les suggestions du comité de Bâle pour le control et supervision bancaire, méthodes de gestion des risques de crédits, les risques des travaux et les risques des marchés.Nous avons subdivisé la deuxième partie empirique en deux chapitres dont le premier se propose d’analyser la réalité du secteur bancaire algérien et son conformité aux exigences du comité de Bâle l et aux principes de gouvernance bancaire en générale, et la gestion des risques des banques principales comme il est stipulé dans les règlements anciens et modernes prudentielles en cours en Algérie. Alors que nous avons consacré le deuxième chapitre de cette partie empirique à la réalité de gestion des risques des crédits dans le crédit bancaire d’Algérie, en analysant leur méthodologie en gestion des risques des crédits dans cette banque. Nous nous intéressons tout particulièrement à l’aspect pratique notamment le calcul des montants pondérés et taux de solvabilité dans le crédit populaire d’Algérie, et finalement nous avons essayé de déduire la relation de leur engagement d’appliquer les principes de la gouvernance bancaire et la gestion des risques des crédits. Mots-clés : Gouvernance d’entreprise, crises financières, conseil d’administration, la banque centrale, gestion des risques bancaires, décisions de la commission de Bâle, des mécanismes interne et externe de la gouvernance bancaire.