تفعيل دور الرقابة الشرعية في الإبتكار المصرفي الإسلامي

Abstract

الملخص: یمكن القول بأن مشكلة البحث تتجسد أساسا في مواجهة المصارف الإسلامیة لتحدیات كثیرة وأخطرها المنافسة الشدیدة التي أفرزتها العولمة المصرفیة، مما شكل لها إرباكا في جهودها الإبتكاریة، وانعكس هذا على آلیات عمل هیئات الرقابة الشرعیة الحالیة حیث لا تستجیب كلیة للأسس العلمیة الموضوعیة السلیمة المطلوبة في الهیئات العاملة في حقل یتطلب التطویر والابتكار الأصیل والمستمر، هذا فضلا عن عدم الاهتمام و الاستفادة من الفتاوى والق ا ر ا رت الصادرة باعتبارها معلومات أساسیة و دقیقة في صیاغة العقود وابتكار منتجات مصرفیة تفید إدارة المصارف الإسلامیة في تقدیم تشكیلة من المنتجات تجابه بها احتیاجات زبائنها في مناخ تسوده المنافسة الشدیدة التي تفرض على المصارف أن تكون باستم ا رر مؤهلة لمواجهتها، من خلال تفعیل و تجدید الاجتهاد الفقهي لدى هیئات الرقابة الشرعیة وربط هذه الأخیرة بهیئات التطویر والابتكار في المصارف الإسلامیة. انقسمت أسباب اختیار الموضوع إلى أسباب ذاتیة وتتمثل في محاولة إث ا رء الموضوع بمرجع جدید نظ اً ر للنقص الملاحظ في هذا المجال، وشعورنا بأهمیة الموضوع في ظل التحولات الاقتصادیة وتأثی ا رتها الواضحة؛ وإلى أسباب موضوعیة وتمثلت في إیضاح أهمیة اعتماد البنوك الإسلامیة على الابتكار في تعاملاتها المصرفیة، والتعرف على دور هیئة الرقابة الشرعیة داخل البنوك الإسلامیة، وإب ا رز الأثر الذي یحدثه الابتكار السلیم والصحیح باعتباره أداة للنهوض بالقطاع المصرفي ومن ثمة التأثیر الإیجابي على التنمیة الاقتصادیة؛ كما أن هذا الموضوع وتبرز أهمیة من الناحیة العلمیة في كونها تسهم في إثارة الباحثین الأكادیمیین والممارسین لموضوع الرقابة الشرعیة، إلى أهمیة تناول د ا رسة تأثیر وظیفة الرقابة الشرعیة على رفع فعالیة وأداء البنوك في الابتكار المصرفي الإسلامي وتحقیقها للمتطلبات الأساسیة المتمثلة في الفصل بین وظیفة التدقیق الشرعي والفتوى و العمل على الربط والدمج بین وظیفة الفتوى ووظیفة التطویر والابتكار. إن أي عمل أو بحث علمي لابد له من منهج خاص، لذا فإن المنهج الذي یتبعه الباحث لتحقیق هدف هذه الد ا رسة ینطوي على جانبین أحدهما نظري یتم من خلاله التطرق إلى مفهوم وأهمیة الرقابة الشرعیة ودورها في الابتكار المصرفي الإسلامي، والآخر تطبیقي عبارة عن د ا رسة حالة نتطرق من خلالها إلى واقع الرقابة الشرعیة والابتكار المصرفي في بنكي البركة الج ا زئري وفیصل الإسلامي المصري، ومن أجل هذا فقد اعتمدنا على استعمال المنهج الاستنباطي مستخدمین في ذلك الوصف والتحلیل لأن التفسیر الجید لا یأتي إلا نتیجة لوصف دقیق ی لِّم بالأط ا رف الظاهرة من خلال إب ا رز المبادئ العلمیة وأهم المفاهیم الأساسیة المرتبطة بالموضوع والتي سوف تكون محصورة في الجانب النظ ري، وفي هذا الجانب فإن الباحث لجأ إلى مختلف الم ا رجع العلمیة العربیة والأجنبیة والمتمثلة في الكتب والدوریات ذات الصلة بموضوع الد ا رسة، بالإضافة إلى الأبحاث والد ا رسات ونتائج الملتقیات والندوات التي تمت في هذا الشأن. الملخص VI استخلصنا من د ا رسة هذا الموضوع عدة نتائج وتوصیات یمكن تطبیقها عملیا إذا توفرت الا ا ردة لدى القائمین على المصارف الاسلامیة وأهمها : من الأهمیة بمكان أن یتم وضع میثاق شرف لمهنة الفتوى والرقابة الشرعیة یتضمن الشروط المرجعیة  الواجب توافرها في عضو الفتوى، وكذا خطة هیئة الفتوى في الإجابة عن الاستفسا ا رت ومنهجیة الاجتهاد والإفتاء. تعیین الهیئة الشرعیة وتحدید كل ما یتعلق بها من أتعاب ومؤهلات وخب ا رت أعضائها یكون من  اختصاص الجمعیة العمومیة أو من یقوم مقامها من جهات مستقلة، ، ولیس مجلس الإدارة وذلك لضمان حیاد الهیئة وفاعلیتها، ولتفادي تضارب المصالح. تقسیم هیئة الرقابة الشرعیة إلى هیئة تدقیق شرعي داخلي مستقلة وهیئة للإجتهاد والفتوى،بحیث تتولى  هیئة التدقیق الأدوار الفنیة مثل الم ا رجعة والتدقیق الشرعي، وتتولى هیئة الفتوى الأدوار الفكریة والإبداعیة مثل البحث والاجتهاد الفقهي في المعاملات المصرفیة قصد المساهمة الفعلیة في التطویر والابتكار. یمكن أن یصدر تشریع على مستوى المؤسسة المالیة الإسلامیة یتعرض إلى تنظیم هیئة الفتوى، عدد  أعضائها: وهنا یتناول التشریع الحد الأدنى لعدد الأعضاء بما لا یقل عن ثلاثة، ویُترك تحدید الحد الأقصى لما تملیه المصلحة المعتب رة، أو یتحدد بعدد معقول یحقق المرونة، ویكون قابلاً للتعدیل عند الاقتضاء، تخصصاتهم العلمیة: كذلك یفرض التنوع في تخصصات الهیئة بین علوم الشریعة وعلوم الاقتصاد والمالیة والقانون، تحدید المهام: بحیث تحدد توجهها الطبیعي وهو مجملا إلى البحث والفتوى والاجتهاد المصرفي، وضبط منهجیة عملهم وتحدد العلاقة مع جمیع الأط ا رف الأساسیة و خاصة المتعلقة بالمشاركة في التطویر والابتكار. یمكن إنشاء هیئة مشتركة للبحوث تضم أعضاء مجتهدین مصرفیین ومهندسین مالیین ورجال مكلفین  بالتطویر والابتكار، للحصول على حلول سریعة وناجعة للمستجدات الطارئة، كما نحصل على منتجات مصرفة تتوفر فیها المصداقیة الشرعیة والكفاءة الاقتصادیة المطلوبة سلفا في أي منتج مصرفي إسلامي. ولغرض تفعیل دور المجتهد المصرفي نقترح إنشاء بنك معلومات تصب فیه المعلومات والبیانات الداخلة  من جمیع المصالح والإدا ا رت بالبنك، ومن الخارج المعاهد والجامعات وم ا ركز البحث وهیئات الرقابة الشرعیة بالمصارف الأخرى.Abstract: It can be said that the problem of the research is embodied mainly in the face of Islamic banks, many of the challenges and the most dangerous of the intense competition that emerged from the banking globalization, which shaped her confusion in their innovative, and this was reflected on the mechanisms of the current legitimate oversight bodies which do not respond to the Faculty scientific foundations of objectivity sound required in the working bodies in the field of development and continuous innovation inherent requires, not to mention a lack of interest and benefit from the opinions and decisions issued as basic information and accurate in drafting contracts and innovation of banking products according to Islamic banks manage to offer a variety of products faced by the needs of its customers in an atmosphere of intense competition which imposes banks to be continuously eligible to face, through the activation and renewal of jurisprudence have legitimate oversight bodies and linking the latter bodies D and innovation in Islamic banks. Split the reasons for selecting subject to subjective reasons and of trying to enrich Thread New Reference Because of the lack of noticeable in this area, and our sense of the importance of the subject in the light of the economic transformations obvious effects; and to objective reasons and was to clarify the importance of Islamic banks rely on innovation in banking transactions, and to identify the role of Sharia Supervisory Board within the Islamic banks, and to highlight the impact that proper and the right innovation as a tool for the advancement of the banking sector and there is a positive impact on economic development; and that this issue and highlight the importance of the scientific point of being contribute to raise academic researchers and practitioners to the subject of the Shari'a, to the importance of eating study the effect of the oversight function legitimacy to raise the effectiveness and performance of banks in the Islamic banking innovation and achievement of the basic requirements of the separation of the function of the forensic audit, the fatwa and work on the linkage and integration between the function of the fatwa and function of development and innovation. Any business, research must have a special curriculum, so the approach followed by the researcher to achieve the objective of this study involves two aspects, one theoretical through which to address the concept and importance of the Shari'a and its role in Islamic banking innovation, and the other application is a case study we address the in which the reality of the Shari'a and innovation banking in the bank pond Algerian Egyptian Islamic and Faisal, and for this we have adopted the use of deductive approach, using the description and analysis because good explanation does not come only as a result of a precise description Willem parties phenomenon by highlighting the scientific principles and the most basic concepts related to the subject which will be confined to the theoretical side, and in this aspect the researcher resorted to various Arab and foreign scientific literature and of books and periodicals related to the study, in addition to research and studies and the results of meetings and seminars that has in Abstract 414 this regard. We have drawn from the study of this subject several findings and recommendations can be applied in practice if there is a will among those in charge of Islamic banks, including: it is important to be a charter of honor to the profession of Sharia includes reference conditions to be met by the fatwa, as well as the Fatwa plan in answering inquiries and methodology of Ijtihad and Ifta.  appointment of Shariah and determine all related fees and qualifications and experience of its members is the prerogative of the General Assembly or its substitute from independent views, and not the Board of Directors so as to ensure the impartiality and effectiveness of the body, and to avoid conflicts of interest.  division of Sharia Supervisory Board to the internal audit legitimate body independent body for diligence and Fatwa, so shall audit the technical roles such as audit and forensic audit body, holds the fatwa intellectual and creative roles body such as research and jurisprudence in banking transactions inadvertently actual contribution to the development and innovation.  can be issued legislation on the Islamic financial institution level is exposed to organize Fatwa, the number of its members: And here deals with legislation the minimum number of members, including at least three, and leaves the maximum identify as dictated by interest considered, or is determined by the number of reasonably achieve flexibility, and be capable adjustable when appropriate, scientific specialties: diversity as well as impose the disciplines of the body between Sharia science and economics, finance, law, determine tasks: to determine the natural orientation, which outlines the research and fatwa and diligence banking, and adjust their work methodology and define the relationship with all the key players, especially with regard to participation in the D and innovation.   can create a joint body of research it includes members diligent bankers, engineers, financial and business taxpayers development and innovation, to connect between the parties concerned mainly to innovation and development, to get a quick and effective solutions for emergency updates, as we get inflected products and credible legitimacy required in advance of any banking product and economic efficiency are available Islamic   For the purpose of activating the role of the banking industrious propose the establishment of information into which information and data from all the interests involved and the departments of the bank, and overseas institutes, universities, research centers and other oversight bodies legitimacy banks Bank.